آيا ماليات وامهاي سهام خانه قابل كسر است؟

قبل از گرفتن وام حقوق صاحب خانه ، اين مهم است كه بدانيد آيا كسر وام مربوط به دارايي در خانه براي وضعيت شما اعمال مي شود يا خير. پس از تصويب قانون كاهش ماليات و مشاغل سال 2017 ، قوانين مالياتي فدرال قوانين مربوط به كسر سود سهام در خانه را تغيير داده و تا سال 2026 مؤثر است.

افرادي كه در مقابل حقوق صاحبان خانه خود وام مي گيرند - تفاوت بين ميزان ارزش خانه و هرگونه بدهي در مقابل خانه - باز هم مي توانند در صورت تمايل به جاي گرفتن كسر استاندارد و از خانه از كسر سود وام مسكن در خانه استفاده كنند. صندوق هاي سهام عام براي خريد ، ساخت يا نوسازي خانه.

محدوديت هاي جديد براي كسر

در قانون ماليات آمده است كه وام گيرندگان براي كاهش بهره مي توانند از پول سهام خانه استفاده كنند تا "خانه ، ماليات دهندگان را كه وام را تضمين مي كند ، خريداري كنند ، بسازند يا به طور اساسي بهبود بخشند. اگر نوسازي كاملاً زيبايي است ، ممكن است نتوانيد. IRS اعلام مي كند: "تعميراتي كه خانه شما را در شرايط خوبي مانند تعمير مجدد منزل شما حفظ مي كند ، پيشرفت هاي اساسي ندارند."

استفن B. بيكن از آمادگي ماليات بيكن و Gendreau مستقر در كانكتيكات مي گويد: "اكنون مردم بايد واقعاً چگونگي استفاده از اين پول را رديابي كنند و آن را به ما نشان دهند." وي توصيه مي كند پس انداز وجهي را از پيمانكاران و ساير افرادي كه بهسازي در منزل انجام مي دهند ، پس انداز كند.

وام گيرندگاني كه از حقوق صاحبان خانه براي خريد خانه تعطيلات يا سرمايه گذاري در املاك و مستغلات ديگري كه در مقابل آنها وام نمي گيرند ، قادر نخواهند بود از سود پرداخت شده در برابر درآمد مشمول ماليات خود كسر كنند.

همين مسئله براي كساني كه از وام هاي مسكن در خانه استفاده مي كنند براي ادغام وام هاي دانشجويي يا قبوض كارت اعتباري با بهره بالا يا پرداخت هزينه عروسي يا تعطيلات است.

اين يك تغيير بزرگ نسبت به سالهاي گذشته است ، هنگامي كه وام گيرندگان سهام خانه مجاز به كاهش بهره بودند حتي اگر آنها وام را صرف چيزهايي كنند كه هيچ ارتباطي با خانه هايشان نداشت.

مطابق نظرسنجي بانكداري 2018 ، اصلاحات و تعميرات منازل تاكنون بهترين دليل براي قرض گرفتن در برابر حقوق خانه محسوب مي شود .

درپوش پايين در كسر وام سود سهام خانه
وام گيرندگان سهام خانه نيز بايد از اين واقعيت آگاه باشند كه قانون كاهش ماليات و مشاغل ، كلاه ميزان بدهي وام مسكن را كه واجد شرايط كسر سود از يك ميليون دلار به 750000 دلار هستند ، كاهش داده است. براي صاحبان خانه كه متاهل هستند اما جداگانه تشكيل پرونده مي دهند ، حد مجاز 375،000 دلار است.

بهره بدهي وام مسكن بالاي 750000 دلار كسر نمي شود. خبر خوب اين است كه حد و مرز 1 ميليون دلار - يا 500،000 دلار در صورت ازدواج ، اما تشكيل پرونده جداگانه - هنوز هم براي هر وام گرفته شده قبل از 16 دسامبر 2017 اعمال مي شود.

تحولات مربوط به كسر ماليات بر وام در خانه ، به صاحبان خانه كه بيش از ارزش خانه خود وام مسكن بدهكار هستند ، كمك نمي كند ، همچنين به عنوان زير آب شناخته مي شود.

كسر استاندارد بالاتر
كسرهاي استاندارد بالاتر عامل ديگري است كه در استراتژي مالياتي شما تأثير خواهد گذاشت. براي زوج هاي متاهل كه مشتركاً تشكيل مي دهند ، كسر استاندارد 24400 دلار است. براي افراد مجرد و زوج هاي متاهل كه جداگانه تشكيل پرونده مي دهند ، 12200 دلار است. فيلترهاي سرپرست خانوار كسر استاندارد 18.350 دلار دريافت مي كنند.

پس از جمع كردن هزينه هاي مورد نظر خود ، از جمله سود وام در خانه خود و مقايسه آنها با كسر استاندارد خود ، بايد تصميم بگيريد كه آيا مورد آن به نفع شماست يا خير.

حدود 90 درصد از ماليات دهندگان را به كسر استاندارد هنگام پر كردن 2018 ماليات خود را پيش بيني مي شد، با توجه به اين سازمان تحقيقات سياست بنياد ماليات .

اگر به پايان مي رسد كسر وام مربوط به حقوق صاحبان سهام در خانه را كاهش دهيد ، در فرم ماليات IRS جدول زمانبندي A ، تخفيف هاي متعلق به آن مطالبه مي شود .

آيا مي توانم از وام سهام خانه خود بهره كم كنم؟
تصميم براي مطالبه كسر ماليات بر وام مسكن تا حد زيادي به وضعيت مالياتي خاص شما و اينكه آيا وام سهام خانه شما براي كسر صلاحيت بستگي دارد بستگي دارد.

بيكن مي گويد كه وام هاي اقامت (به عنوان مثال وام هاي مربوط به سرمايه در خانه ، HELOCs و وام ها) بايد سه معيار را براي كسر بهره از نظر خود داشته باشند. بدهي بايد:

توسط يك محل اقامت (بازديد كنندگان) واجد شرايط اطمينان حاصل شود.
از ارزش اقامتگاه (ها) فراتر نرود.
براي به دست آوردن يا بهبود قابل ملاحظه محل اقامت (ها) استفاده مي شود.
وامهايي كه توسط خانه اصلي شما يا خانه دوم تأمين مي شود واجد شرايط كسر وام مربوط به سهام خانه مي باشند. اين موارد شامل وام مسكن براي خريد خانه شما ، وام دوم ، HELOC يا وام حقوق صاحبان خانه است.

با فرض اينكه وام سهام خانه شما با محدوديت دلار و واجد شرايط كسر ، شما بايد سود كل وام خود را محاسبه كنيد. اگر كسر موارد تعيين شده شما ، از جمله سود وام مسكن كه پرداخت كرديد ، بالاتر از كسر استاندارد است ، كسر ممكن است ارزش مطالبه باشد. با اين حال ، هميشه عاقلانه است كه با يك متخصص ماليات صحبت كنيد تا گزينه هاي خود را قبل از ادامه كار بررسي كنيد.

اسنادي كه براي كاهش سود وام مسكن در خانه شما نياز دارند
براي كسري از سود وام مسكن در اظهارنامه مالياتي خود ، بايد اسناد زير را جمع كنيد:

بيانيه بهره وام (فرم 1098). اين فرم توسط وام دهنده وام مسكن در خانه شما تهيه شده است و كل سود پرداخت شده در سال مالياتي قبلي را نشان مي دهد.
اظهارنامه براي سود اضافي پرداخت شده ، در صورت كاربرد. اگر بيشتر از آنچه در فرم 1098 نشان داده شده است ، وام مسكن در مالكيت خود پرداخت كرده ايد ، بايد با مبلغ اضافي از سود پرداخت شده و توضيحي در مورد اختلاف ، بيانيه را به اظهارنامه مالياتي خود اضافه كنيد.
اثبات نحوه استفاده از صندوق هاي سهام خانه. رسيدها و فاكتورها را براي هر هزينه اي كه باعث افزايش چشمگير ارزش ، طول عمر يا سازگاري خانه شما شود ، نگه داريد. اين شامل هزينه هاي مواد ، نيروي كار و مجوزهاي لازم براي بهبود است.
ساير مزاياي ماليات بر صاحب خانه
اگر صاحب خانه خود هستيد ، ممكن است بتوانيد از مزاياي ديگر ، مانند:

بهره وام پرداخت شده است. همانطور كه با كسر بهره وام از وام مسكن در خانه ، شما مي توانيد بهره پرداخت شده در اولين وام و وام هاي بازسازي شده خود را كسر كنيد.
كسر ماليات بر املاك دولتي و محلي. شما مي توانيد در هنگام تشكيل پرونده مشترك ماليات تا 10،000 دلار كسر كنيد (اگر متاهل هستيد اما 5000 دلار جداگانه).
نكته ها. ممكن است امتيازهايي با هزينه اضافي به وام مسكن شما اضافه شود. در صورت برطرف شدن باتري آزمايشات ، ممكن است بتوانيد برخي از يا نكاتي را براي سال ماليات كسر كنيد.
خط آخر
اگر به دنبال مطالبه كسر وام مربوط به دارايي مسكن در پرداخت ماليات خود هستيد ، بايد از الزامات مالياتي فعلي آگاه باشيد. وام شما فقط در صورت استفاده از منزل شما از ماليات كسر مي شود. اگر از وام براي خريد خانه دوم يا نوسازي خانه استفاده كرده ايد و صلاحيت كسر ماليات را داريد ، فهميد كه آيا كسرهاي تعيين شده بيشتر از كسر استاندارد است.